Súbor pravidiel Eurosystému na hodnotenie kreditného rizika
Pravidlá Eurosystému na hodnotenie kreditného rizika (Eurosystem Credit Assessment Framework - ECAF) upravujú harmonizované pravidlá a postupy na zabezpečenie vysokého štandardu pri hodnotení kreditného rizika všetkých akceptovateľných aktív v operáciách menovej politiky Eurosystému. Tieto pravidlá zabezpečujú pre Eurosystém konzistentnosť, presnosť a porovnateľnosť štyroch zdrojov hodnotenia kreditného rizika a to pre aktíva obchodované na RT, ako aj pre aktíva neobchodované na RT. Sú nimi hodnotení aj emitenti aktív obchodovaných na RT, alebo dlžníci z aktív neobchodovaných na RT, ktorými sú úverové pohľadávky. Rovnako sú hodnotení aj ručitelia k jednotlivým typom aktív.
Zdrojom informácií na hodnotenie kreditného rizika sú tieto hodnotiace skupiny:
a) externé inštitúcie hodnotiace kreditné riziko
(External Credit Assessment Institution - ECAI),
b) interný hodnotiaci systém zmluvných strán
(Internal Rating Based - IRB),
c) interné hodnotenie kreditného rizika v NCB
(In-house Credit Assessment System - ICAS),
d) hodnotenie kreditného rizika ratingovým nástrojom
(Rating Tool - ECAF RT);
vykonávatelia RT sú uverejnení na internetovej stránke ECB:
http://www.ecb.europa.eu/mopo/assets/risk/ecaf/html/index.en.html
Podmienky potrebné na zabezpečenie vysokého kreditného štandardu sú definované v Rozhodnutí NBS z 28. apríla 2015 o implementácii rámca menovej politiky Eurosystému v Slovenskej republike, ktoré sú v súlade s harmonizovaným spôsobom podľa Pravidiel Eurosystému na hodnotenie kreditného rizika (Eurosystem Credit Assessment Framework - ECAF)
http://www.ecb.europa.eu/mopo/assets/risk/ecaf/html/index.en.html)
Štruktúra stupňov hodnotenia kreditného rizika:
http://www.ecb.europa.eu/mopo/assets/risk/ecaf/html/index.en.html