Osobitné odporúčania ohľadom fiancovania terorizmu

 FATF *GAFI

Finančná akčná skupina na boj proti legalizácii príjmov z trestnej činnosti

Osobitné odporúčania ohľadom financovania terorizmu

 22. október 2004

Osobitné odporúčania FATF ohľadom financovania terorizmu

Berúc na vedomie zásadnú dôležitosť aktivít v rámci boja proti financovaniu terorizmu FATF prijala tieto Odporúčania, ktoré v kombinácii s Štyridsiatimi odporúčaniami FATF proti legalizácii príjmov z trestnej činnosti vytvárajú základný právny rámec pre detekciu, prevenciu a potláčanie financovania terorizmu a teroristických činov.

I. Ratifikácia a implementácia dokumentov OSN

Každý štát by mal podniknúť okamžité kroky pre ratifikáciu a plnú implementáciu Medzinárodného Dohovoru OSN o potláčaní financovania terorizmu.

Štáty by tiež mali okamžite implementovať rezolúcie OSN týkajúce sa prevencie a potláčania financovania teroristických činov, a to najmä Uznesenie Bezpečnostnej rady OSN č. 1373.

II.  Kriminalizácia financovania terorizmu a pridruženého prania špinavých peňazí

Každý štát by mal kriminalizovať financovanie terorizmu, teroristické činy a teroristické organizácie. Štáty by mali zabezpečiť, aby boli takéto trestné činy označované za predikátne trestné činy legalizácie príjmov z trestnej činnosti.

III. Zmrazovanie a konfiškovanie aktív teroristov

Každý štát by mal zaviesť opatrenia na bezodkladné zmrazovanie finančných prostriedkov alebo iných aktív teroristov, financovateľov terorizmu a teroristických organizácií v súlade s uzneseniami OSN týkajúcimi sa prevencie a potláčania financovania teroristických činov.

Každý štát by mal taktiež prijať a zaviesť opatrenia (vrátane legislatívnych), ktoré by kompetentným orgánom umožnili zabaviť a konfiškovať majetok, ktorý tvoria príjmy z financovania terorizmu, teroristických činov alebo teroristických organizácií, resp. ktoré sú použité alebo alokované v súvislosti s nimi.

IV. Oznamovanie podozrivých transakcií týkajúcich sa terorizmu

Ak majú finančné inštitúcie alebo iné podniky a subjekty podliehajúce povinnostiam stanoveným pre boj proti praniu špinavých peňazí podozrenie alebo primerané dôvody na podozrenie, že finančné prostriedky sú naviazané, spojené, alebo majú byť použité na účely terorizmu, teroristických činov alebo teroristickými organizáciami, mali by byť povinné urýchlene oznamovať svoje podozrenia kompetentným orgánom.

V. Medzinárodná spolupráca

Každý štát by mal ďalším štátom na základe dohovoru, dojednania alebo iného mechanizmu pre vzájomnú právnu pomoc alebo výmenu informácií v čo najväčšej miere poskytnúť pomoc v súvislosti s trestným, občianskym a administratívnym vyšetrovaním, pátraním a konaniami týkajúcimi sa financovania terorizmu, teroristických činov a teroristických organizácií.

Štáty by taktiež mali prijať všetky možné opatrenia zabezpečujúce, aby sa nestali bezpečnými útočiskami jedincov obvinených z financovania terorizmu, teroristických činov alebo teroristických organizácií a mali by zaviesť postupy pre extradíciu takýchto jedincov, pokiaľ je to možné.

VI.    Alternatívne peňažné prevody

Každý štát by mal podniknúť opatrenia zabezpečujúce, aby osoby alebo právne subjekty (vrátane zástupcov) poskytujúce služby prevodov hodnôt alebo finančných prostriedkov, vrátane prevodov prostredníctvom neformálnych systémov alebo sietí prevodov peňazí alebo hodnôt, mali licenciu alebo boli registrované a podriadené všetkým Odporúčaniam FATF vzťahujúcim sa na banky a nebankové finančné inštitúcie. Každý štát by mal zabezpečiť, aby osoby alebo právne subjekty vykonávajúce túto službu nezákonným spôsobom boli postihované administratívnymi, civilnými alebo trestnými sankciami.

VII.     Bankové prevody

Štáty by mali prijať opatrenia, na základe ktorých budú mať finančné inštitúcie (vrátane prevodcov peňazí) povinnosť uvádzať pri peňažných prevodoch a na zaslaných sprievodných správach presné a zmysluplné informácie o pôvodcovi (meno, adresu a číslo účtu), pričom tieto informácie by mali zostať spojené s prevodom alebo príslušnou správou v celom platobnom reťazci.

Štáty by mali prijať opatrenia zabezpečujúce, aby finančné inštitúcie vrátane prevodcov peňazí vykonávali zvýšenú kontrolu a monitorovali prípadné podozrivé aktivity pri prevodoch peňazí, ktoré neuvádzajú kompletné informácie o pôvodcovi (meno, adresu a číslo účtu).

VIII.   Neziskové organizácie

Štáty by mali revidovať primeranosť zákonov a ďalších právnych predpisov týkajúcich sa subjektov zneužiteľných na financovanie terorizmu. Neziskové organizácie sú v tomto ohľade obzvlášť zraniteľné a štáty  by mali zabezpečiť, aby nedochádzalo k ich zneužívaniu:

i)     zo strany teroristických organizácií vystupujúcich ako legitímne subjekty;

ii)    na vykorisťovanie legitímnych subjektov ich zneužitím ako prostredníkov pre financovanie terorizmu alebo pre vyhnutie sa zmrazovacím opatreniam; a

iii)    na skrytie alebo zatajenie presunu finančných prostriedkov určených na legitímne účely do teroristických organizácií.

IX.    Peňažní kuriéri

Štáty by mali zaviesť opatrenia na detekciu fyzickej cezhraničnej prepravy hotovosti a obchodovateľných finančných nástrojov na doručiteľa, vrátane vykazovacieho systému alebo inej oznamovacej povinnosti.

Štáty by mali zabezpečiť, aby ich kompetentné orgány mali právomoc zastaviť alebo obmedziť pohyb hotovosti alebo obchodovateľných finančných nástrojov na doručiteľa, o ktorých existuje podozrenie, že sú spojené s financovaním terorizmu alebo praním špinavých peňazí, resp. že boli nepravdivo deklarované alebo oznámené.

Štáty by mali zabezpečiť existenciu efektívnych, primeraných a odstrašujúcich sankcií použiteľných voči osobám, ktoré poskytnú nepravdivú deklaráciu(e) alebo oznámenie(a). V prípadoch, kedy sú hotovosť alebo obchodovateľné finančné nástroje na doručiteľa spojené s financovaním terorizmu alebo praním špinavých peňazí, by štáty mali tiež prijať opatrenia (vrátane legislatívnych) v súlade s Odporúčaním 3 a Osobitným odporúčaním III, ktoré by umožnili konfiškáciu takejto hotovosti alebo nástrojov.